Kuinka paljon veroa minun on maksettava sen jälkeen kun IRA on likvidetty?
Jos olet kuin useimmat ihmiset, suorittaessasi maksuja IRA: hen, aiot jättää rahat yksin vuosikymmeniin, kunnes voit mukavasti jäädä eläkkeelle. Jos kuitenkin joudut epätoivoisiin taloudellisiin ongelmiin, voit kuitenkin nostaa rahat varhain, mutta voit kohdata tuloverot ja ylimääräiset verorangaistukset.
Kärki
Veron määrä, joka joudut maksamaan IRA: ta selvitettäessä, riippuu perustamasi IRA: n tyypistä ja iästäsi, kun jakelu alkaa.
Verotettavan tulon selvittäminen
Kun selvität IRA: ta, olet verovelkaa vain siitä jakelun osasta, joka tulee vähennyskelpoisista maksuista ja tuloista. Perinteisessä IRA: ssa tämä tarkoittaa yleensä koko jakelua. Jos olet kuitenkin tehnyt vähennyskelvottomia maksuja perinteiseen IRA-maksuosi, niitä ei veroteta, kun peruutat ne. Samoin, koska kaikki Roth IRA -jakaumat eivät ole vähennyskelpoisia, saat ne verovapaasti. Oletetaan, että sinulla on 15,000 dollaria maksuja Roth IRA: llasi ja yhteensä 22,000 dollaria tililläsi, kun likvideit sen. Tuloveroa ei vaadita jakelun aikana.
Verokannan arvioiminen
Siellä on ei asetettu veroastetta IRA: n selvitystiloille. IRS-julkaisun 590B mukaan IRA-jakelusi verotettava osa sisältyy vuoden verotettavaan tuloon - toisin sanoen sitä verotetaan normaalilla tuloverokannalla veroluokkasta riippuen. Esimerkiksi, jos joudut 12-veroprosenttiin, 7,000-dollarin verollinen jakelu maksaa sinulle 840-dollaria. Jos olet 35-veroryhmässä, sama jakelu maksaa sinulle 2,450 dollaria tuloveroina.
Varhainen peruuttaminen
Olet yleensä myös velkaa 10 prosentin lisäverorangaistus jos olet alle ikäinen 59 1 / 2 likvideidessasi. Tuloverojen tavoin sakko koskee vain jakelun verotettavaa osaa, joten jos jakelusi 15,000 on veroton ja $ 7,000 verollinen, olet vain velkaa 700 dollarin. Tämä sakko lisätään tuloihin, jotka olet jakovelkaa.
Poikkeukset rangaistukseen
Joskus voit välttää varhaista vetäytymistä koskevaa rangaistusta. IRS: llä on luettelo poikkeuksista, jotka vapauttavat sinut kokonaan tai osittain rangaistuksesta, jos täytät kriteerit. Esimerkiksi, jos olet pysyvästi poissa käytöstä, voit vetää pois niin paljon kuin haluat rangaistuksenta. Tai jos palaat takaisin kouluun, voit hyvittää lukukausimaksut, palkkiot ja, jos olet ilmoittautunut ainakin puoliaikaiseksi, huoneen ja taulun ilman, että sinua rangaistaan. Riippumatta siitä, mikä on poikkeuksesi, joudut kuitenkin maksamaan vaaditut tuloverot.
