Yhden osakeosi sulautumisen voitto tuottaa usein nopeaa ja suurta voittoa.
Jos omistat osakkeen, joka on sulautumisen osapuoli, sinun tulee olla erittäin onnellinen sijoittaja, jos sinulla on osakkeita hankittavassa yrityksessä. Maksatko sulautumisesta käteisellä vai osakkeella, saat useimmissa tapauksissa mukavan voiton (keskimääräinen ostopalkkio on 25 prosenttia) verrattuna osakekurssiin ennen sulautumisen ilmoittamista. Ostotyyppi - osake, käteinen tai yhdistelmä - vaikuttaa sekä veroihin että meneillään oleviin sijoituspäätöksiin.
Miksi yritykset yhdistyvät
Tyypillinen osakemarkkinoiden fuusio tapahtuu, kun iso yritys ostaa pienemmän tapana kasvattaa suurta yritystä entistä suuremmaksi. Pienyrityksen tarjouksen mukana tulee yleensä huomattavasti nykyistä osakehintaa korkeampi ostohinta, mikä antaa pienemmän yrityksen sijoittajille hyvän syyn seurata sulautumista ja sopia vaihtavan osakkeitaan sulautumisessa. Pienemmälle yritykselle suunnattu tarjous liiketoimintojen yhdistämisestä voi olla osakekohtainen rahallinen arvo, hankkivan yhtiön osakkeet tai yhdistelmäosake ja rahatarjous.
Rahat osakkeistasi
Jos yhden osakeosi sulautumistarjous tapahtuu kokonaisen käteisvarojen ostona, voit myydä osakkeesi heti tarjouksen jälkeen tai odottaa, kunnes fuusio päättyy ja osakkeista todella maksetaan käteisellä. Sulautumistiedotteeseen sisältyy odotettu valmistumispäivä. Osakkeen hinta nousee lähellä käteistarjouksen arvoa melkein heti, kun ostotarjous julkistetaan. Kaupan loppuun saattaminen voi kuitenkin kestää kuukausia, ja saat käteisrahan, jos pidät osakkeista. Joitakin syitä osakkeiden hallussapidolle ovat tarjoussotaa odottavan puhkeaminen ja voit saada lisää osakkeitasi tai siirtää kassakuitti ja verolasku ensi vuonna. Käteisostosarjoilla on ilmoitettavia verovoittoja tai -tappioita osakkeista aiheutuvien kustannusten perusteella.
Osakevaihto
Jos fuusio liittyy ostavan yhtiön osakkeiden vaihtamiseen hallussaan oleviin osakkeisiin, päätöksessä keskitytään hankkivan liiketoiminnan sijoituspotentiaaliin ja siihen, haluatko omistaa osakkeita yrityksessä, joka absorboi yritystäsi, johon sijoitat. sisään. Osakefuusion etuna on, että saat uudet osakkeet verovapaasti kustannusperusteisesti vanhoilta osakkeilta, jotka siirretään uuteen - sinulle - osakekantaan. Jos myyt osakkeita - joko ennen sulautumisen päättymistä tai sen jälkeen, sinulla on verotettava voitto tai tappio riippuen siitä, mitä olet alun perin maksanut osakkeista hankittavaan yritykseen.
Käteisvarat
Osake- ja käteisfuusion tarjous voi vaikuttaa molemmista maailmoista parhaalta - saat vastaanottavan yrityksen osakkeet plus käteisellä välitystilillesi. Tämän tyyppisen kaupan hankala osa tulee veroilmoituksista. Sinun on sisällytettävä veroilmoitukseensa pienempi saadusta käteisvaroista tai osakekohtainen voitto sulautumisen arvon perusteella. Jos sinulla ei ole voittoa, saat käteisen käytännössä verovapaasti ja kustannusperustesi siirretään uusille osakkeille. Jos asiat muuttuvat liian monimutkaisiksi, voit myydä osakkeesi ennen sulautumista, laittaa rahat toimimaan haluamallasi toisella osakkeella ja vaatia voittoa tai tappiota verojen ilmoittamisessa.
