Ilmoita 401 (k) peruutukset lomakkeella 1040.
Lakeilla, joilla perustettiin 401 (k) eläketilit, pyrittiin säilyttämään kyseisillä tileillä olevat varat eläkkeelle siirtymiseen. Voit nostaa rahaa tililtäsi ilman rangaistusta saavuttaessasi ikäsi 59 ½, mutta useimmissa tapauksissa, jos teet varhaisen nosto-oikeuden, olet velkaa verorangaistuksen. Ja koska et maksa veroja 401 (k) -laitteeseesi maksamastasi rahasta maksun suorittamishetkellä, sinun on maksettava varoista veroja, kun peruutat ne, olipa kyseessä varhainen nosto vai ei.
1099
Kun nostat rahaa 401 (k) -laitteesta, sen vuoden lopussa, jonka aikana nostat rahasi, saat lomaketta 1099-R tiliä hallinnoivalta finanssilaitokselta. 2-R: n ruutu 1099A näyttää 401: stä saamiesi jakaumien määrän (k). Käytä tätä määrää lomakkeiden täyttämiseen, jotka tarvitset verojen arkistoimiseksi.
rangaistus
Verorangaistus rahan nostamisesta 401 (k): lta ennen 59 ½-vuotiaana saavuttamista on 10 prosenttia nostamastasi summasta, normaalien tuloverojen lisäksi, jotka olet velkaa nostamasi rahaa. Jotta voit ilmoittaa peruuttamisesta ja maksaa verorangaistuksen, tarvitset 5329-lomakkeen, Lisäverot pätevillä järjestelyillä. Ilmoita ennenaikaisen nostoksesi kokonaismäärä lomakkeen rivillä 1. Vähennä rivillä 2 kaikki nostot, joihin ei sovelleta verorangaistusta, kuten vaatimukset täyttävät vaikeudet. Kertoa rivillä 3 oleva summa 10 prosentilla laskeaksesi verorangaistuksen, jonka olet velkaa. Lisää tämä määrä lomakkeen 58 riville 1040.
Tulovero
Olet myös velkaa säännöllisen tuloveron 401 (k) -sivutuksistasi riippumatta siitä, onko heille määrätty sakko. Voit ilmoittaa nostettujen määrien 16A-rivilläsi 1040A, eläkkeet ja annuiteetit -kohdassa. Rahat, jotka nostat 401 (k) -laitteestasi, käsitellään tavanomaisina tuloina, ja ne lisätään muihin vuoden tuloihin oikaistun bruttotulosi määrittämiseksi. Ylimääräinen 10-prosenttinen sakko varhaisista nostoista lisätään ylimääräisenä verona sen jälkeen, kun olet laskenut veron, jonka olet maksanut oikaistusta bruttotulostasi (AGI).
Poikkeukset
Jos nostat rahaa 401 (k) -laitteestasi vaikeista syistä - koulutuksen tai sairauskulujen maksamiseksi, ensimmäisen kodin ostamiseksi tai kodin pelastamiseksi sulkemisesta - et ole velkaa ylimääräistä 10-prosenttista verorangaistusta. peruuttamisen yhteydessä, mutta olet velkaa säännöllisen tuloveron perimästä summasta. Lisää peruutuksen määrä tuloihisi vuodelle, kuten yllä on kuvattu. Jos olet epävarma siitä, lasketaanko peruutuksesi vaikeuksien peruutukseksi, ota yhteyttä verohenkilöön.
