Ensimmäistä kertaa asunto-ostajat saavat erityiskohtelua, kun he käyttävät IRA: ta käsirahaan.
Jos tarvitset ylimääräistä käteisvaraa kotiin maksettavaksi, yksittäisen eläketilisi rahat voivat näyttää kiusalliselta. Vaikka Internal Revenue Service sallii sinun ajaa IRA: n milloin tahansa, saatat joutua maksamaan ylimääräisiä veroja ja seuraamuksia, jos otat rahat ulos. Ainoa tapa saada erikoishoitoa on, jos olet kelpoinen ensimmäistä kertaa kotiin.
Ensimmäisen kerran kotimaan ostajan määritelmä
Jotta voisit luokitella ensimmäisen kerran kotiin ostajan, et voi olla omistanut kotia kahden viime vuoden aikana. Jos olet naimisissa, puolisosi on myös täytettävä tämä vaatimus; muuten kumpikaan teistä ei ole oikeutettu. Jos kuitenkin molemmat täyttyvät, kukin puoliso voi nostaa jopa $ 10,000: n ja saada ensimmäisen kerran kotiin ostajan poikkeuksen, yhteensä $ 20,000.
Perinteiset IRA: t
Jos otat rahaa perinteisestä IRA: sta, et pysty ottamaan pätevää jakelua. Pätevä jakelu perinteisestä IRA: sta on mikä tahansa jakelu, joka tehdään sen jälkeen, kun 59 1 / 2 on kytketty. Se lasketaan verotettavaksi tuloksi, mutta sitä ei rangaista. Koska et ole tarpeeksi vanha ottamaan pätevää jakelua, koko jakelu ei ole pelkästään verollinen, vaan myös 10-prosenttiosuuden ennenaikaista peruuttamista koskevan rangaistuksen alainen, ellei ole oikeutettu ensimmäistä kertaa kotiin. Jos et ole ensimmäistä kertaa kotiin ostaja, perinteinen IRA-jakelu ei saa mitään erikoishoitoa.
Roth IRA: t
Toisin kuin perinteisessä IRA: ssa, saatat pystyä osallistumaan tai jakamaan jakelusi pätevästi Roth IRA: sta. Hyväksytty Roth IRA: n jakelu merkitsee sitä, että tammikuusta lähtien on kulunut vähintään viisi vuotta ensimmäisenä vuonna, kun teit Roth IRA -rahoituksen, ja olet joko 1 59 / 1 vuotta vanha, pysyvästi poistettu käytöstä tai olet ensimmäistä kertaa kotiin ostaja, joka vetäytyy jopa $ 2: iin kotihankintakustannuksiin, mukaan lukien asuntolainamaksu.
Mikä tahansa jakelu, joka ei täytä pätevän jakelun vaatimuksia, on ei-hyväksytty jakelu. Jos käytät ei-pätevää jakelua, voit peruuttaa Roth IRA: n osuutesi milloin tahansa, sisältäen asuntolainan, ilman veroja tai seuraamuksia. Olet vain velkaa veroja, jos peruutat tulosi Roth IRA: lta, joka ei ole pätevä. Jos otat kuitenkin epätarkoituksenmukaisen tulonjaon, voit välttää vähintään $ 10,000: n rangaistuksen, jos olet koti-ostaja.
Poikkeusvaatimukset
Jos haluat käyttää poikkeusta, sinun on käytettävä rahaa "päteviin hankintamenoihin" 120-päivän kuluessa jakelun ottamisesta. Näihin kustannuksiin sisältyvät etumaksu, mutta myös maksu- ja rahoitusmaksut. Jos et suorita maksua ajoissa, et saa ensi kertaa kodin ostajan jakelua. Sinulla on kuitenkin oikeus käyttää poikkeusta maksamaan puolisosi, vanhempiesi, lasten tai lapsenlapsien ensimmäinen koti niin kauan kuin kyseinen henkilö on ensimmäistä kertaa kotiin ostaja. Myös $ 10,000 on elinikäinen raja, mikä tarkoittaa, että jos käytät $ 6,000ia omassa kodissasi, et voi soveltaa poikkeusta enemmän kuin $ 4,000 ostaa vanhemmat heidän ensimmäiseen kotiinsa.
