Suurin osa edunsaajista maksaa veroja muuttuvista annuiteettiversioista.
Se, onko muuttuva annuiteettivertio-etuus verollinen, riippuu sen luokittelusta päteväksi tai määrittelemättömäksi annuiteetiksi. Päteviä annuiteetteja, joita pidetään 401 (k): n tai yksittäisten eläketilien hallussa, verotetaan samalla tavalla kuin muita päteviä järjestelyjä. Ei-pätevillä annuiteeteilla on kuolemanetuja, jotka eivät saa lisäkustannusperustetta, jos ne jätetään aviopuolisolle, joten edunsaaja maksaa tavanomaiset tuloverot mahdollisista laskennallisista ansioista. Jotkut annuiteetit tarjoavat avioliiton jatkamista, mikä antaa puolisoille mahdollisuuden jatkaa annuiteettia samalla verotuksella tulevaisuudessa kuin alkuperäisellä omistajalla.
Hyväksytyt anuiteetit
Rahoitat päteviä eläkemaksuja verojen edeltävillä dollareilla, mikä tekee niiden jaoista verolliset tuloina. Kuten mikä tahansa pätevä suunnitelma, sinä tai perijä maksat tavalliset tuloverot kaikista voitonjakoista. Sijoittaminen annuiteettiin pätevän suunnitelman kautta ei tarjoa sinulle ylimääräistä verosaata, koska se on annuiteetin määrittelevä ominaisuus, jopa ehdoton. Tästä syystä jotkut finanssialan asiantuntijat eivät suosittele sijoittamista eläkkeisiin pätevien suunnitelmien puitteissa.
Nonqualified Annuities
Ensisijainen ero määrittelemättömän annuiteetin kuolemanetujen verotuksen ja muun sijoituksen, kuten osakkeiden, verotuksen välillä liittyy perustan nousuun. Kun sijoituksen kustannusperustetta nostetaan, perimisen verotus perustuu sijoituksen oikaistuun arvoon perintöhetkellä, ei arvoon, joka se oli alun perin ostettu. Joten jos perität osakkeet, jotka on ostettu 40 vuotta sitten hintaan 5,000, mutta joiden arvo on nyt 50,000 dollaria, verot perustuvat siihen, kuinka paljon arvo nousee yli 50,000 dollarin, kun osakkeet myydään, ei niiden nousuun verrattuna alkuperäiseen 5,000 dollariin.
Muuttuvat anuiteetit
Muuttuvat annuiteetit ovat sijoitusrahastoja, jotka on kääritty annuiteetin sisälle. Ne tarjoavat sijoitusrahastoihin sijoittamisen etuja annuiteetin verotuksen lykkäämisellä. Jos tilien arvo kasvaa, tilisi maksaa enemmän kuin jos ne pitäisivät arvoaan tai laskisivat. Toisin kuin sijoitusrahasto, joka hyötyy arvonnoususta, annuiteetti ei. Jos et ole aviopuoliso, maksat tavalliset tuloverot kaikista laskennallisista ansioista - jotka nousevat enemmän kuin omistaja maksoi - annuiteetista.
Puolison jatko
Monien eläkkeiden ansiosta puolisot voivat ottaa haltuunsa sopimuksen, kun omistaja kuolee joko sopimuksesta tai kuolemanetuuden arvosta riippuen siitä, kumpi on suurempi. Tämä vahvistaa suuremman kuolemanetuuden ja lykkää verojen maksamista kuolemanetuudesta. Puoliso maksaa tavalliset tuloverot, kun varat annetoidaan ja jaetaan.
Parannetut kuolemanedut
Annuiteetit tarjoavat tavanomaisen kuolemaetuuden, joka on sopimuksen arvo tai ostomaksujen summa vähennettynä mahdolliset peruutukset, sen mukaan kumpi on suurempi. Voit myös lisätä parannetun kuolemanetuuden lisäkustannuksilla, joiden avulla voit lukita sijoitusten kasvun erillisillä tileillä tai taata tilisi arvosta vähimmäisprosentin.
