Saatat saada veroetu luovutusmaksusta.
Annuiteettisopimus antaa sinulle tavan vastaanottaa tasaista käteismaksuja tietyn ajanjakson tai muun elämäsi ajan. Ostat annuiteettisopimuksen maksamalla yhden tai useamman vakuutusmaksun annuiteetin tarjoajalle, vakuutusyhtiölle. Palkkiosi ja heidän ansaitsemasi tulot määräävät, kuinka paljon saat annuiteettina. Voit luovuttaa annuiteetin, mutta se saattaa olla kallista.
Annuiteetin sisällä
Alat vastaanottaa maksuja annuiteettipäivänä. Laskennallisessa annuiteetissa voit kasvattaa annuiteettisi käteisarvon maksamalla sopimukseen. Kiinteän eläkkeen maksut ansaitsevat kiinteän koron. Muuttuvan eläkemaksun osuudet voidaan sijoittaa sijoitusrahastoihin ja muuhun omaisuuteen. Eläkepäivänä vakuutusyhtiö tarttuu käteisen arvoon ja alkaa suorittaa maksuja. Voit oikosulkea prosessin luovuttamalla sopimuksen ennen annuiteettipäivää.
Antautumismaksut
Suurin osa annuiteetin tarjoajista puuttuu moitteettomiin maksuihin, jos luovutat sopimuksen. Määrä voi vähentyä ajan myötä ja kadota tietyn vuoden kuluttua. Kun luovutat annuiteetin, saat nykyisen käteisarvon, josta on vähennetty luopumismaksu. Jos annuiteetti on kelvollinen, et voi vähentää luovutusmaksua tai tunnistaa menetystä. Pätevät eläkkeet sijaitsevat henkilökohtaisissa eläketilissä ja työnantajan suunnitelmissa. Saatat pystyä menettämään anteeksiantamatta jääneen annuiteetin.
Ei-pätevä elinkorko
Luovutettomasta annuiteetista syntyvä voitto tai tappio on yhtä suuri kuin luovutusmäärä vähennettynä kustannusperusteella. Luovutusmäärä on annuiteetin rahallinen arvo vähennettynä luovutusmaksulla. Kustannusperuste on summa, jonka olet maksanut vakuutusmaksuna. Voittoja verotetaan tavanomaisina tuloina, ei myyntivoitoina. Tappiot ovat myös tavallisia. Ilmoita menetys sisäisen tulopalvelulomakkeen 4797 osassa II. Voit käyttää tappiota luovuttamatta jättämättä jäänyttä annuitettia tavallisten tulojen korvaamiseksi, mutta et voi käyttää sitä vähentämään myyntivoittoja.
Pätevä annuiteetin luopuminen
Et pilaa veroja työnantajan suunnitelmissa tai sijoitusrahastoissa olevista sijoituksista, ennen kuin otat rahat pois. Sinun ei myöskään tarvitse vähentää tappioita tai palkkioita, mukaan lukien luovutuskulut. Voit kuitenkin tyhjentää IRA: n ja menettää tappion, jos jakelu on pienempi kuin kustannusperuste. Valitettavasti perinteisillä IRA: lla on harvoin mitään kustannusperustaa, mutta Roth IRA: lla on. Roth-maksut ovat verojen jälkeisiä ja luovat tilin kustannusperustan. Jos luovutat Roth IRA: lla pidetyn annuiteetin, voit jakaa kaiken Roth IRA: issa ja tehdä verovähennys kustannusperusteen ja jaon välisestä erotuksesta. Vaadi tappio lomakkeen 1040 aikataulusta A, lukuun ottamatta sekalaisia vähennyksiä, jotka koskevat 2 prosenttia bruttotuloistasi.
