Joissakin valtioissa puolisosi sallivat veto-oikeuksien muutokset IRA: lle.
Yksilöllinen eläketili on arvokas voimavara, joka voi ulottua eliniän jälkeen. Voit nimetä yhden tai useamman edunsaajan saamaan IRA: n omaisuutesi kuoleman jälkeen. Useimmissa valtioissa voit vapaasti nimetä minkä tahansa henkilön, luottamuksen tai laitoksen IRA-perintöä vastaan, mutta erityisiä sääntöjä sovelletaan edunsaajien nimeämiseen, jos asut yhdessä yhdeksästä yhteisön omaisuuden tilasta. Ohio ei ole luettelossa.
Yhteisön omaisuuslainsäädäntö
Yhdeksän valtiota, jotka ovat ottaneet käyttöön yhteisön omaisuuslainsäädännön, ovat Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington ja Wisconsin. Toinen valtio, Alaska, antaa aviopareille mahdollisuuden ottaa käyttöön yhteisön omaisuuden järjestely. Näiden lakien yleinen tavoite on, että aviopari jakaa samoin kaikki avioliiton aikana hankitut rahat tai omaisuudet. Jakamisperiaate koskee myös velkoja, jotka kumpikin kumppani joutuu avioliiton aikana. Vain yhden puolison perimä omaisuus ei ole yhteisön omaisuutta. Kun puoliso kuolee yhteisön omaisuutta koskevassa valtiossa, vähintään puolet omaisuudesta menee eloonjääneelle puolisolle, ellei ole sovittu muista järjestelyistä. Yhteisön omaisuuslainsäädäntöä säätelee ja hallinnoi valtio eikä liittovaltion hallitus.
IRA-edunsaajan lomake
Sinun ei tarvitse täyttää edunsaajalomaketta, kun avaat IRA: n, mutta sen laiminlyönti saattaa aiheuttaa sekaannusta kuoleman jälkeen ja saattaa jopa johtaa siihen, että IRA saatetaan testatuksi, kohtalo, jota se yleensä välttää. Täytätkö lomakkeen vai ei, jos asut yhteisön omaisuutta, puolisosi saa vähintään puolet IRA: sta kuoleman jälkeen, ellei puoliso ole luopunut perinnöstä. Yhdeksän yhteisöominaisuuden valtion IRA: n säilytysyhteisöt edellyttävät, että puolisosi allekirjoitetaan edunsaajalomakkeella antamalla lupa nimetä joku muu edunsaaja. Ohio ei ole yhteisön omaisuuden tila, mikä tekee puolisosi suostumuksen tarpeettomaksi, kun nimeät IRA: n edunsaajat.
Puolisoihin liittyvät tapahtumat
Jos puolisosi kuolee ennen kuin teet, sinulla on oikeus nimetä uusi tuensaaja välittömästi IRA: lle, mutta puolisosi kiinteistö pysyy IRA: n edunsaajana jäljellä olevan vuoden puolisosi kuoleman ajan. Jos avioit puolisosi ja avioitat uudelleen, voit nimetä uuden puolisosi edunsaajaksi, mutta entinen puolisosi on edelleen oikeutettu puoleen IRA: stä jäljellä olevana avioerovuonna. Jos puolisosi myönnetään IRA: lle avioeroon, voit saada IRA: n palauttamaan entisen puolisosi nimen. Jos olet ikä 70 1 / 2 tai vanhempi avioeron yhteydessä, saatat joutua tarkentamaan vaaditut vähimmäissijoitukset avioeroa seuraavana vuonna.
Yhteiset eliniän odotukset
Sinun on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat perinteiseltä IRA: lta sen jälkeen, kun olet saavuttanut 70 1 / 2-ikä. Perustat vuosittaisen jakelun määrän eliniänodotteellesi, kuten sisäisen tulopalvelun määrittelee. Jos puolisosi on IRA: n ainoa edunsaaja ja vähintään 10 vuotta nuorempi kuin sinä, IRS sallii sinun kuvata vaaditut vähimmäissijoitukset, jotka perustuvat teihin ja puolisosi yhteiseen elinajanodotukseen. Menetät tämän etuuden nuoremman puolisosi avioeron jälkeisenä vuonna, mikä lisää vuosittaista vähimmäisjakoa, ellei uudestaan avioitaisit jotakin nuorempaa.
