Voit muuntaa varastot perinteisessä IRA: ssa suoraan Roth IRA: ksi.
Jos olet sijoittanut rahaa perinteiseen yksilölliseen tilille, Internal Revenue Service antaa sinun muuntaa eläkesäästösi Roth IRA: ksi. Tulokset ovat järkevimpiä silloin, kun olet tällä hetkellä matalammassa veroluokassa kuin odotat maksavasi eläkkeelle siirtyessäsi, koska tulokset, jotka maksat nyt tuloksesta, ovat pienempiä kuin verot, jotka maksaisit perinteisen IRA: n jakeluista eläkkeelle. Vaikka yleensä siirrät käteisvaroja muuntamisen suorittamiseksi, voit myös siirtää osakekantoja perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han.
Kiinteistöjen muuntaminen sallittu
IRS: n avulla voit siirtää joko käteistä tai omaisuutta perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han. Varastot lasketaan omaisuudeksi, mikä tarkoittaa, että sen sijaan, että otat käteistä perinteisestä IRA: sta ja laitat sen Roth IRA: han, voit vain ottaa varastot pois ja sijoittaa ne uudelleen Roth IRA: han. Esimerkiksi, jos omistat tietyn osakekannan perinteisessä IRA: ssa ja haluat jatkaa saman osakkeen hallintaa Roth IRA: ssa, voit siirtää osakkeita sen sijaan, että tarvitset myydä osakkeita, siirtää rahaa ja sijoittaa sitten uudelleen samaan varastossa.
Muuntamismenetelmät
Voit siirtää osakekannat perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han joko suoraan siirrolla tai siirtymisellä. Suoralla siirrolla finanssilaitoksesi siirtää osakekannat puolestasi. Vaihtotoiminnolla pyydät jakelua tietyistä osakkeista, jotka haluat siirtää, ja sitten 60 päivän kuluessa, säilytät samat varastot Roth IRA -sivustossasi. Voit esimerkiksi siirtää ne välitystilille väliaikaisesti ennen siirtämistä Roth IRA -sivustollesi, tai saatat jopa saada fyysiset osakeosuudet. Uudelleenkierron vaara on, että jos et menetä 60-päivän määräaikaa, se on pysyvä jakelu.
Verotukselliset vaikutukset
Tuloksen määrä lisää yleensä kyseisen vuoden verotettavaan tuloon. Vaikka siirrät osakkeita, joudut silti maksamaan muuntamisesta korkeammat tavalliset tuloverot kuin alhaisemmat myyntivoittoprosentit. Oletetaan esimerkiksi, että siirrät 15,000 dollarin arvoisia osakkeita perinteisestä IRA: sta Roth IRA: lle, et ole tehnyt vähennyskelvottomia maksuja ja olet vuoden 25 veroasteikossa. Olet velkaa ylimääräisen 3,750 dollarin tuloveroista, kun jätät palautuksen. Jos olet tehnyt vähennyskelvottomia maksuja tilille, murto-osa tuloksestasi on veroton.
Veroraportointi
Roth IRA -muunnoksen loppuun saattaminen tarkoittaa, että sinun on käytettävä lomaketta 1040 tai 1040A vuosittaiseen veroilmoitukseen, ei 1040EZ-lomaketta. Jos käytät 2013-muotoa, kirjoita muuntamisen määrä riville 1040a, käytä muodon 15 avulla verotettava osuus ja ilmoita verovelkainen osa riville 8606b. Lomakkeen 15A käyttäjille kokonaismuutos tapahtuu rivillä 1040a, käytät lomaketta 11 verotettavan osan laskemiseen ja sitten ilmoitat verotettavan osan rivillä 8606b. Niin kauan kuin varastot, jotka otit perinteisestä IRA: sta, päätyvät Roth IRA: han, joko siirrolla tai siirtymisellä, et ole velkaa aikaisia peruuttamissakkoja.
