Huolimatta joistakin negatiiveista Roth IRA voi olla erinomainen eläkesäästöauto.
Rothin yksilölliset eläketilit kehitettiin myöhäisissä 1990-järjestelmissä vaihtoehtona perinteisille IRA: ille. Vaikka molemmat tilinpäätöstyypit tarjoavat merkittäviä verotuksellisia etuja, Roth IRA: t tarjoavat suurimman osan veroetuuksistaan jakamisen sijasta sen sijaan, että ne olisi maksettu. Riippumatta siitä, onko Roth IRA parempi kuin perinteinen IRA, riippuu taloudellisesta tilanteestasi. Roth IRA voi kuitenkin edes negatiiviensa kanssa tarjota etuja verolliseen sijoitustiliin verrattuna.
Ei verovähennystä
Roth IRA: n tärkein negatiivinen seikka on se, että et voi tehdä verovähennystä maksuosuuksistasi. Useimmissa muissa eläkejärjestelyissä, kuten 401 (k) -suunnitelmissa ja perinteisissä IRA-ohjelmissa, voit vähentää verotettavaa tuloa osuutesi suuruudella, mikä voi joskus johtaa dramaattisiin verosäästöihin. Esimerkiksi, jos olet 35-prosenttiosuuden verokannassa, saat $ 1,750-verohelpotuksen, kun maksoit $ 5,000: n perinteiselle IRA: lle, eikä Roth IRA: lla ole mitään vähennyksiä.
Maksuosuudet
Jos teet liikaa rahaa, IRS estää sinua osallistumasta Roth IRA: een. Yhteisten arkistojen osalta maksut eivät ole sallittuja 179,000in $ 2012: n muutetun mukautetun bruttotulotason yläpuolella. Yksittäisten filerien osalta raja laskee $ 122,000. Jos olet oikeutettu tekemään Roth-maksun, 2012: sta lähtien olet rajoittunut $ 5,000: iin vuodessa tai $ 6,000, jos olit 50 tai vanhempi. Tämä on huomattavasti alle 401: n vuosittaisen vapaaehtoisen 17,000-raja-arvon.
Minimi omistusjakso
Et voi nauttia Roth IRA: n tärkeimmistä eduista - verovapaista markkinoilta poistamista - ellei olet pitänyt rahaa tilillesi vähintään viisi vuotta. Vaikka voit aina ottaa verovelvolliset maksusi maksamatta ylimääräistä veroa, tulosi verotetaan, jos ne peruutetaan viiden ensimmäisen vuoden kuluessa tilin perustamisesta.
Varhainen jakelu
Rahan ottaminen pois Roth IRA: sta ennen ikä 59 1 / 2 on no-no. IRS lyö 10-prosenttiosuuden ennenaikaisen peruuttamisen seuraamuksesta, jos teet sen. Lisäksi tililtäsi tulevat tulot ovat täysin verovelvollisia, vaikka olet pitänyt tiliä yli viisi vuotta. Tästä rangaistuksesta on rajoitettuja poikkeuksia, kuten ensimmäistä kertaa kotiin ostamista, vammaisuutta tai kuolemaa.
